マネーロンダリング対策 (AML) ポリシーとは何ですか?

マネーロンダリング対策政策とは、違法な資金を合法的な収入に見せかける取り組みを暴くことを目的とした法律、規制、手続きの枠組みを指します。マネーロンダリング防止法は、金融業界の成長、国際的な資本規制の撤廃、複雑な一連の金融取引の実行の容易化に対応するものでした。マネーロンダリング対策ポリシーがどのようなものであるかを見てみましょう。 

マネーロンダリング対策 (AML) ポリシーとは何ですか?

マネーロンダリング対策政策とは、違法な資金を合法的な収入に見せかける取り組みを暴くことを目的とした法律、規制、手続きの枠組みを指します。マネーロンダリングは、小規模な脱税や麻薬密売から公共汚職やテロ組織として指定されたグループへの資金提供に至るまで、さまざまな犯罪を隠蔽しようとします。マネーロンダリング防止法は、金融業界の成長、国際的な資本規制の撤廃、複雑な一連の金融取引の実行の容易化に対応するものでした。国連のハイレベル委員会は、年間のマネーロンダリングの流れを1,6兆2,7億ドルと推計しており、これは2020年の世界GDPのXNUMX％に相当するという。

AML ポリシーの仕組み

銀行の場合、コンプライアンスは新規顧客の身元を確認することから始まり、このプロセスは「顧客確認 (KYC)」と呼ばれることもあります。銀行は顧客の身元を確認することに加えて、顧客の活動の性質を理解し、預金された資金が正当な資金源からのものであることを確認する必要があります。 

顧客を知る

銀行の場合、コンプライアンスは新規顧客の身元を確認することから始まり、このプロセスは「顧客確認 (KYC)」と呼ばれることもあります。銀行は顧客の身元を確認することに加えて、顧客の活動の性質を理解し、預金された資金が正当な資金源からのものであることを確認する必要があります。また、KYCプロセスでは、銀行や仲介業者に対し、新規顧客を犯罪容疑者、経済制裁の対象となる個人や企業、「政治的に露出した人物」（外国公務員やその家族、関係者）のリストと照合することも義務付けている。マネーロンダリングは 3 つの段階に分けられます。

1. 金融システムへの不正資金の預け入れ
2. 「階層化」として知られる、不正な資金の出所を隠蔽することを目的とした取引
3. 不動産、金融商品、商業投資を取得するための洗浄された資金の使用。

顧客デューデリジェンス

顧客デューデリジェンスは、CSC プロセスの不可欠な部分であり、たとえば、潜在的な顧客が提供する情報が正確かつ合法であることを確認します。しかし、これは新旧の顧客とその取引にまで及ぶ継続的なプロセスでもあります。顧客デューデリジェンスでは、各顧客がもたらすマネーロンダリングリスクを継続的に評価し、そのリスクベースのアプローチを使用して、コンプライアンス違反のリスクが最も高いと特定された顧客に対して綿密なデューデリジェンスを実施する必要があります。これには、制裁リストやその他のマネーロンダリング防止リストに追加される顧客の特定が含まれます。このプロセスは、「スマーフィング」としても知られる階層化や構造化などのマネーロンダリング戦略、つまり、報告制限を回避して監視を回避するために、大規模なマネーロンダリング取引を小規模なマネーロンダリング取引に分割することを検出しようとします。